近期，罗湖区检察院对一宗跨境开设赌场、非法经营案提起公诉，涉案40名犯罪嫌疑人均获法院一审有罪判决。该案是犯罪团伙境内外勾结，形成跨境开发赌博软件，开设赌博网站，提供非法资金结算“一条龙”产业链，涉案金额特别巨大，严重危害经济安全、社会稳定和国家形象的恶性案件，亟需引起重视。

（一）境内操控、境外发展,跨境犯罪逃避打击。不法分子利用网络犯罪“远程控制”特征，在国内成立赌博软件开发公司，以合法公司外壳从事赌博软件开发，将网络赌场设置在监管较弱的东南亚国家和地区，境内外的庄家、参赌者可以轻易通过网络完成跨区域的赌博活动，实现网络赌场的建立者、管理者和参赌人员地域上的分离，境内外一起操控，发展迅速，短短数月涉及金额十几亿，跨境犯罪逃避查处。该案赌博活动和赌资交易电子化，赌博投注资金由赌客直接通过临时二维码转至负责结算的账号中，入账后立刻通过几十张虚拟银行卡分批划走，隐藏资金走向，毁灭证据。

（二）团队作案，分工精细，呈现职业化特征。涉案人数众多，团伙内部分设前端组、后端组、统架构组、测试组等部门，组织架构完整，成员之间职责分工明确，呈现公司化、职业化特征。其中前端组负责前端页面程序编写，赌博平台各项功能页面展示。后端组负责对接客户，赌博软件后端程序编写、开通赌博网站支付通道。以“彩播”为主要形式，建立后自行运营牟利，再根据客户要求建立以“彩播”软件为基础的赌博网站，交付给客户运营，并为其提供后续维护服务。资金结算组负责转移资金，参赌者充值赌资并不会与赌博网站经营者资金账户发生直接联系，参赌者的赌资直接打入资金结算第四方支付平台，平台通过一系列“人头卡”账户，限额、分批次转至其他银行账户，层层流转，最终到赌博网站经营者账户。

(三)衍生黑色产业链，网络开设赌场犯罪危害“横向”扩张。网络赌场因资金流转快、支付便捷的优势，成为其他犯罪的新载体。一是衍生非法提供资金结算服务，以非法手段如虚假注册公司、虚构网上商城等，获取合法网络资金支付通道，为赌博网站进行资金结算，破坏金融管理秩序。二是衍生跨境洗钱和反向洗钱，赌博网站将赌资通过非法第四方支付平台转到专业洗钱团队账户，再由洗钱团队转回第三方资金结算账户，最后回到赌博网站账户，实现“合法化”。三是为网络诈骗提供平台。网络赌博通过后台操作，随时修改回报率，控制牌局的输赢，投小则赢，投大则输，明为赌博，实为诈骗。

治理建议：一是形成打击跨境网络开设赌场犯罪合力。规范线索共享、案件通报、案件会商及联合行动工作机制，整体推进、一体打击。推动侦查、起诉、审判有效衔接，对重大跨境赌博案件进行快侦快诉快判，形成有效震慑。二是加大打击技术帮助行为力度。严厉打击为跨境赌博犯罪提供互联网接入、服务器托管、网络存储、通讯传输等技术支撑，或者广告推广、支付结算等帮助的帮助信息网络犯罪活动，协调电信部门和网络平台，从技术层面封锁违法网站，斩断“信息流”、“技术链”。三是集中打击下游资金流转、支付、结算行为，斩断黑色产业链。协调工商登记部门、银行、网络支付平台等，打击买卖企业工商登记证照及对公账户的非法买卖国家机关证件的犯罪，打击非法从事资金支付结算的非法经营行为，及时冻结可疑银行账户，阻断“资金链”。四是强化宣传教育提高防范意识。发挥新媒体及法律宣讲团作用，定期发布涉赌典型案件，深入社区开展法制讲座，引导群众自觉抵制赴境外参赌及网上参赌，不断提高防范意识和能力。